Калькулятор расчёта налога на квартиру

Расчет нового налог на недвижимость физических лиц с 2015 года

В октябре 2014 года был одобрен почти единогласно (7 против) новый порядок расчета налога на имущество для физических лиц от кадастровой стоимости. После утверждения новый расчет вступит в силу с 2015 года. Реально же впервые уплатить новый налог придется в 2016 году, но платежки Москвичи получать уже по итогам 2015 года. Согласно новому проекту каждый год стоимость налога будет повышаться на 20% вплоть до 2020 года, когда он достигнет предельных значений.
На данном сайты мы постараемся собрать вам как можно больше информации о новой редакции закона. К вашим услугам предоставляет последняя версия калькулятора налога на недвижимость версии 2015 года. Который ответит на главный вопрос сколько вы будет платить. Периодичность платежей раз в год.

Калькулятор налога на недвижимость с 2015 года

Данный калькулятор выводит ориентировочные значения нового налога на имущество физических лиц согласно модели 2015 года. Кадастровую стоимость недвижимости можно узнать на портале Росреестра или из кадастрового паспорта (а еще вы можете заказать кадастровый паспорт через интернет или прочитать нашу статью — для чего еще нужен кадастровый паспорт) , а еще есть 3 способа как узнать кадастровую стоимость, зачастую она совпадает с рыночной стоимостью (Переоценка кадастровой стоимости происходит раз в пять лет, последний раз ее проводили в столице в 2012 году). Если вы не согласны с кадастровой стоимость — читайте о том как оспорить кадастровую стоимость

Остались вопросы? Вы можете найти на нашем сайте дополнительную информацию о налоге на имущество для физических лиц или задать вопрос жилищному юристу.

Особенности расчета налога на недвижимость с 2015 года для Москвы и области:

— Те, кто имеет квартиры или другие жилые помещения, а также хозпостройки площадью до 50 кв. м при кадастровой стоимости одного объекта до 10 млн руб. — 0,1% кадастровой стоимости (таких квартир в Москве — 77%).

— При стоимости свыше 10 млн до 20 млн руб. — 0,15% ( 20% городских квартир).

— Свыше 20 млн до 50 млн — 0,2% ( их в Москве 2%).

— Свыше 50 млн до 300 млн — 0,3 процента ( 1% от общего числа в городе).

— На недостроенный жилой дом — 0,1 %.

— На объекты торговли, офисы, общепита и другие (для коммерческой недвижимости) — 2%.

— На машино-места, прочие объекты недвижимости — 0,5%.

Ставки взяты из материалов «Российской газеты»

Расчет налога для регионов России

Данный которые показывает калькулятор с большой вероятностью будут адекватны новому налогу на имущество для физических лиц для регионов России. Размер налога будет совпадать с московским. Согласно текста закона: 1.Налоговые ставки устанавливаются нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований

В случае определения налоговой базы исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения налоговые ставки устанавливаются в размерах, не превышающих 0,1 процента в отношении:

  • жилых домов, жилых помещений;
  • объектов незавершенного строительства в случае, если проектируемым назначением таких объектов является жилой дом;
  • единых недвижимых комплексов, в состав которых входит хотя бы одно жилое помещение (жилой дом);
  • гаражей и машино-мест;
  • Что учитывает калькулятор расчета налога на недвижимость: Налоговый вычет в размере 20 кв. м для квартир, 10 кв. м для комнат, и 50 кв. м. для объектов ИЖС. Гражданин сможет воспользоваться одной льготой на каждый тип объекта в собственности: например, квартира + гараж + дача. Объект полностью попадает под льготу вне зависимости от его расположения или размера, если он не используется для извлечения прибыли и его стоимость меньше 300 млн. руб.

    Что пока не учитывает калькулятор: Льготы для ветеранов, пенсионеров, инвалидов, Героев Советского союза, чернобыльцев и др. (ориентировочные дополнительные вычеты в размере 50,10 и 100 кв. м.)

    О новом налоге на имущество физических лиц 2015 в картинках:

    nalog-na-nedvizhimost.ru

    Расчет налога на имущество физических лиц 2018

    С 1 января 2015 года Налоговый кодекс РФ пополнился новой главой 32 под названием «Налог на имущество физических лиц», а закон РФ «О налогах на имущество физических лиц» утратит силу. Изменения коснулись любого собственника, например, квартиры или гаража. В данной статье мы расскажем о том, что изменилось для собственников имущества.

    Почему Налог на имущество физлиц ежегодно повышается

    Налогоплательщики, получив сводные налоговые уведомления на уплату налогов, обращаются в налоговые органы с вопросом: по какой причине возросла сумма начисленного налога на имущество? При расчете налога применяется коэффициент — дефлятор для физлиц, который каждый год устанавливается приказами Минэкономразвития России.

    Имущественные налоги налогоплательщики в текущем году уплачивают за предыдущий (в 2017 г. – за 2016 г.). На 2015 г. коэффициент – дефлятор составлял 1, 147; на 2016 г. установлен 1,329; на 2017 г. – 1, 425. Таким образом, инвентаризационная стоимость имущества в этом году по сравнению с предшествующим налоговым периодом увеличилась почти на 16%.

    Также, нужно учитывать, что налоговые ставки применяются в зависимости от стоимости имущества. И если при применении коэффициента – дефлятора стоимость имущества превышает установленный для применения данной ставки предел, то исчисление налога осуществляется по следующей, более высокой, ставке. Наиболее актуальна эта ситуация для владельцев нескольких жилых помещений, потому что ставки налога применяются в зависимости от суммарной стоимости имущества .

    Например, в г. Кирове при стоимости жилых помещений до 300 тыс. рублей ставка налога — 0,1%; свыше 300 тыс. рублей до 500 тыс. рублей – 0,11%; от 500 тыс. рублей до 1 млн рублей – 0,31%.

    С 2015 г. идет постепенный переход к исчислению налога на имущество не из инвентаризационной, а из кадастровой стоимости недвижимости.

    Кадастровая стоимость, как правило, максимально приближена к рыночной стоимости имущества (поскольку при ее установлении учитывается, например, сегмент недвижимости, расположение, площадь и год постройки). Инвентаризационная же стоимость может быть существенно ниже рыночной цены. Поэтому рассчитанный по кадастровой стоимости налог в большинстве случаев будет выше.

    Рассчитывать налог на имущество физических будут налоговые инспекции субъектов РФ

    Налог на имущество — местный налог, который будет регулироваться не только НК РФ, но и нормативными правовыми актами представительных органов муниципальных образований и городов федерального значения (Москвы, Санкт-Петербурга и Севастополя). Налоговики на местах будут рассчитывать сумму налога и направлять собственникам имущества уведомления об уплате. Поскольку подобные вопросы иногда встречаются, сразу отметим: никакой аналогии с НДФЛ здесь нет, соответственно, ни собственникам имущества, ни бухгалтерии по месту работу собственника заниматься расчетом налога не придется.

    Налог на имущество физических лиц будет вводиться в действие субъектами РФ

    Для введения налога каждый субъект РФ должен будет:

    1) определить порядок определения кадастровой стоимости имущества;

    2) установить единую дату, с которой на территории субъекта РФ налоговая база по налогу будет определяться исходя из кадастровой стоимости.

    До осуществления этих процедур для расчета налога будет применяться действующий сейчас порядок. То есть налог будет рассчитываться исходя из инвентаризационной стоимости имущества (ст. 402 НК РФ).

    При этом необходимо учитывать, что субъекты РФ вправе ввести новый порядок расчета налога уже с 1 января 2015 года. Однако для этого они должны принять и опубликовать соответствующий региональный закон не позднее 1 декабря 2014 года.

    С 2015 года жители Москвы будут платить налог на имущество по кадастровой стоимости

    В Москве подписан закон № 51 от 19.11.2014, которым с 1 января 2015 г. устанавливаются ставки налога на имущество физических лиц в отношении налоговой базы, определяемой исходя из кадастровой стоимости объекта налогообложения.

    Согласно закону, ставка налога для объектов стоимостью до 10 млн. рублей составит 0,1%, до 20 млн. – 0,15%, до 50 млн. рублей – 0,2%, до 300 млн. рублей – 0,3%. При этом в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. рублей, ставка налога составит 2%.

    По данным Департамента экономической политики и развития Москвы, 77% жилых объектов в городе обладают кадастровой стоимостью до 10 миллионов рублей. Таким образом, три четверти москвичей будут платить налог по ставке 0,1%.

    Какое имущество будет облагаться налогом на имущество физических лиц

    Налог будет начисляться на перечисленное ниже имущество (ст. 401 НК РФ):

    • жилой дом;
    • жилое помещение (квартира, комната);
    • гараж, машино-место;
    • единый недвижимый комплекс;
    • объект незавершенного строительства;
    • иные здание, строение, сооружение, помещение.
    • При этом законодатель установил, что жилые строения, которые расположены на земельных участках, предоставленных для ведения личного подсобного, дачного хозяйства, огородничества, садоводства, индивидуального жилищного строительства будут относиться к жилым домам.

      Налоговая база и налоговые вычеты налога на имущество физических лиц, льготы и уменьшение

      Налоговая база по налогу будет определяться в отношении каждого объекта недвижимости как его кадастровая стоимость, указанная в государственном кадастре недвижимости. Однако новой главой НК РФ предусмотрены налоговые вычеты. По сути, они представляют из себя значения, на которые уменьшается кадастровая стоимость имущества (ст. 403 НК РФ). Эти значения мы обобщили в таблице.

      Уменьшение кадастровой стоимости при расчете налоговой базы (налоговые вычеты)

      Если гражданин владеет несколькими объектами недвижимости, то налоговый вычет, уменьшающий базу для исчисления налога на имущество физлиц по кадастровой стоимости, положен ему по каждому из принадлежащих ему жилых объектов.

      www.assessor.ru

      Калькулятор расчёта налога на квартиру

      Расскажем, каковы правила новой Реформы в сфере налогообложения, какой налог будут считать с учетом кадастровой стоимости и по каким формулам, а также приведем примеры расчета.

      Содержание статьи:

      Общая формула для расчета налогового сбора в 2018 году выглядит так:

      Если знать все показатели, то можно рассчитать величину налога.

      Важно: если регион не перешел на новую систему налогообложения, то налог будет рассчитываться на основе инвентаризационной стоимости объекта.

      В 2018 году будет продолжаться 4 переходный период. Поэтому специалисты выявили более детальную формулу, позволяющую обеспечить незаметное увеличение налоговых сборов — и мягкий, плавный переход к новой системе налогообложения для россиян.

      В 2018-2020 годах будет действовать такая схема:

      Н= (N- Нинв) х К + Нинв =(N— Nинв х Кдеф х Синв) х К + (Nинв х Кдеф х Синв)

      N = (Nкад– W) х С = (Nкад— U х Sw) х С = (Nкад — Nкад./S х Sw) х С

    • С – налоговая ставка от кадастровой стоимости для конкретного типа объекта.
    • Кдеф — коэффициент-дефлятор (для расчётов налогов за 2018 год Кдеф= 1.481)
    • К – понижающий коэффициент (для расчётов налогов за 2018 год К=0.8).
    • Чтобы произвести расчет, следует:

      1. Подсчитать удельную кадастровую стоимость объекта – кадастровую стоимость разделить на площадь, облагаемую налогом (U = Nкад/S).

      Конечно же, эта формула — наилучшая, так как учитывает все важные показатели, влияющие на величину налогового сбора.

      Понижающие коэффициенты в расчете налогов на имущество физических лиц в 2018 году

      1. В 2017 году коэффициент был равен 0,6.
      2. В 2018 году планируется его повысить до 0,8.
      3. В 2019 году он будет равен единице, поэтому смысла вводить и далее его нет.
      4. Примеры расчета налога на имущество физических лиц

        Сумма налога в 2019 и последующие годы

        Пример 1.

        Квартира

        Кадастровая стоимость объекта – 2 млн.руб., площадь – 60 кв.м., налоговая ставка – 0,1%.

        Понижающий коэффициент в 2018 году равен 0,8.

        • Рассчитаем налоговую базу, то есть ту часть имущества, которую будут облагать налогом. Для этого: 33 333,33 руб. перемножим на 40 кв.м. Получается 1 333 333,2 руб.

        Кадастровая стоимость комнаты составляет 800 тыс.руб., площадь – 25 кв.м., ставка налога – 0,1%.

        • Определим налоговую базу: 27 586 х (25 – 10) = 413 790 руб.

        Без понижающего коэффициента налог будет равняться 413,79 руб.

        Вычет будет равен 50 кв.м. по закону, а понижающий коэффициент в 2018 году – 0,8.

        • Подсчитываем налоговую базу: 30 000 х (100 – 50) = 1 500 000 руб.

        • Определяем размер налога: 1 500 000 х 0,1% х 0,8 = 1 200 руб.

        Без учета понижающего коэффициента сумма налога будет равна 1 500 руб.

        Пример 4.

        Кадастровая стоимость двух жилых домов, входящих в ЕНК, составляет 10 млн.руб., их площадь – 350 кв.м. Налоговая ставка равна – 0,1%. Понижающий коэффициент остается прежним – 0,8, а вычет равен 1 млн.руб.

        • Рассчитаем сумму налога: 9 000 000 х 0,1% х 0,8 = 7 200 руб.

        Квартира

        Кадастровая стоимость составляет 3 500 000 руб. , площадь ее равна 45 кв.м. Сумма налога, который оплачивали в 2015 году, составляет 500 руб.

      5. Нинв — налог, рассчитанный, исходя из инвентаризационной стоимости объекта, соответствующей последнему налоговому периоду;
      6. N — налог, рассчитанный исходя из кадастровой стоимости, то есть умножением ставки налога на кадастровую стоимость, уменьшенную на величину налогового вычета.
      7. К — понижающий коэффициент.
  • Определим налоговую базу: 3 500 000 / 45 х 20 = 1 555 555,55 руб.
  • Налогом будет облагаться другая часть: 3 500 000 – 1 555 555,55 = 1 944 444,45 руб.
  • Применяя указанную формулу выше, можно рассчитать сумма налога к уплате за 2018 год.

    Она будет равна: (1944,44 – 500) х 0,8 + 500 = 1655 руб.

    Под новые правила налогообложения в 2018 году попадает недвижимость, переведенная и оформленная в собственность к россиянину после 1 января 2016 года. Это прописано в статье 4 Закона федерального уровня под номером 382, утвержденного 29 ноября 2014 года.

    Еще одно отличие – на недвижимость, которую гражданин приобрел после 2016 года, выдается выписка из ЕГРН или выписка из ЕГРП.

    Последние новости

    Разметка на российских дорогах станет ярче

    Как подать показания счетчиков электроэнергии через интернет

    Реформа в сфере налогообложения продолжается в России. Новшества касаются процедуры расчета налоговых сборов. К 2020 году все регионы РФ должны будут перейти на новую систему.

    Общая формула для расчёта налогов на имущество физических лиц в 2018 году

    Подробнее вы можете прочитать, каков порядок расчета. Там же будет и пример.

    Формула расчёта налога на недвижимость физических лиц в переходный период

    • Nкад — кадастровая стоимость объекта.
      • Nинв — суммарная инвентаризационная стоимость объекта, полученная на основе его инвентаризационной стоимости, представленной БТИ.
      • S – площадь объекта.
      • Sw — площадь, не облагаемая налогом, используемая для вычисления налогового вычета
      • Синв — налоговая ставка от инвентаризационной стоимости
      • Рассчитать вычет, который возможен и полагается по закону россиянину (W = х Sw).
      • Посчитать размер налога по кадастровой стоимости. Для этого необходимо вычесть из кадастровой стоимости вычет, подсчитанный в пункте 2 (N = Nкад. — W).
      • Произвести расчет налогового сбора по инвентаризационной цене имуещстваь (Нинв= (Nинв х Кдеф х Синв).
      • И, наконец. рассчитать окончательную сумму налога, который предстоит заплатить гражданину (Н= (N- Нинв) х К + Нинв ).
      • В следующих периодах налоговой реформы будут также действовать поправочные коэффициенты. Благодаря им, размер налоговых сборов будут увеличиваться не сразу, а поэтапно.

      • В 2020 году россияне будут оплачивать 100% налог за 2019 год, поэтому повышения больше не будет.
      • Понижающий коэффициент будет действовать только в переходный период (ст. 408 НК РФ).

        Приведем примеры расчета имущественного сбора по общей формуле.

        Исходные данные

        Процедура расчета

        Сумма налога в 2018 году

        • Подсчитаем стоимость 1 кв.м.: 2 000 000 руб. / 60 кв.м. = 33 333,33 руб.

        • Налоговый вычет будет равен 20 кв.м. По закону эта часть имущества не облагается законом. Остается 40 кв.м.

        •Перемножаем полученную сумму с налоговой ставкой (0,1%) и понижающим коэффициентом. Получаем сумму налога – 1066,66 руб.

        Пример 2.

        Комната

        Налоговый вычет будет равен 10 кв.м., а понижающий коэффициент в 2018 году – 0,8.

        • Рассчитаем цену 1 кв.м.: 800 тыс.руб. разделим на 29 кв.м. Получим 27 586 руб.

        • Рассчитаем сумму налога: 413 790 х 0,8 х 0,1% = 331,032 руб.

        Пример 3.

        Жилое домовладение

        Кадастровая стоимость дома составляет 3 млн.руб., площадь его – 100 кв.м., ставка налога – 0,1%.

        • Рассчитываем стоимость 1 кв.м.: 3 000 000 / 100 = 30 000 руб.

        Единый недвижимый комплекс

        • Определим налоговую базу. Так как у нас есть вычет в размере 1 млн.руб. Его необходимо вычесть из общей кадастровой стоимости. Получается, что оплачивать налог будем с 9 млн.руб.

        Если не учитывать поправочный коэффициент, то сумма налога составит 9 тыс.руб.

        Приведем еще один пример, где расчет налога проводится по формуле в переходный период:

        Налоговая ставка равна 0,1%. Понижающий коэффициент – 0.8. А налоговый вычет составляет 20 кв.м.

        Воспользуемся такой формулой для расчета:

        Н = (N- Нинв) х К + Нинв

        Проведем расчет:

      • Налог будет равен: 1 944 444,45 х 0,1% = 1944,44 руб.
      • Расчет дохода и налога от продажи имущества по кадастровой стоимости – какая недвижимость попадает под новые правила налогообложения в 2018 году?

        Реформа предусматривает переход на новые правила расчета налога, которые будут учитывать не только понижающие, поправочные коэффициенты, но и кадастровую стоимость объектов.

        Заметьте, основания получения прав на такую недвижимость не играют никакой роли. Объект может перейти по наследству, его можно принять в дар, возвести самостоятельно или приобрести/купить.

        На недвижимое имущество, полученное ранее, владелец мог получить свидетельство о регистрации – теперь, в 2018 году, оно не выдается.

        Теперь вы знаете, как рассчитать величину налогового сбора за имущество. Можете произвести расчет самостоятельно — или же обратиться к юристу.

        Актуальные вопросы по земельному налогу 2018

        Налог с земельного участка, находящегося в собственности у гражданина РФ – часть обязательного имущественного налога. Основой для системы налогообложения служит НДО (норма денежной оценки надела), а в случае ее отсутствия за базовую единицу при расчетах берется площадь земельного участка. Оценка должна проводиться не реже, чем раз в 7 лет для наделов в пределах населенных пунктов, и не реже раза в 10 лет для наделов от них отдаленных.

        Согласно изменениям в законодательстве РФ, которые вступили в силу с начала лета (с 01.06.2018), разметка на дорогах, помимо привычного для всех белого цвета, теперь будет еще желтой и синей.

        На помощь организациям, занимающимся обеспечением домов электроэнергией, приходят современные технологии. Чтобы не создавать многочисленные очереди в кассы, специалисты придумали как подать показания счетчиков через интернет. Теперь процесс расчета по квитанциям за свет стал быстрым и комфортным. Передача показаний счетчиков через интернет экономит абонентам время и нервы, а поставщикам деньги.

        pravo812.ru

        Смотрите еще:

        • Налог за землю 2013 года Налог на землю в 2016 году: изменения Порядок начисления налога на землю в 2016 году изменился весьма существенно. Чего ждать уже ближайшей весной? Во сколько нам обойдутся наши дачные участки и загородные дома? Новый налог на землю в 2016 году – основные изменения В 2015 году в России […]
        • Внесение изменений в приказ минэкономразвития 540 Письмо Министерства экономического развития РФ от 31 июля 2015 г. N ОГ-Д23-10238 "О рассмотрении обращения" Департаментом недвижимости Минэкономразвития России рассмотрен вопрос разъяснения норм приказа Минэкономразвития России от 1 сентября 2014 г. N 540 "Об утверждении классификатора […]
        • Материнский капитал двадцать тысяч Владимир Путин подписал закон о выплате 20000 руб. из средств материнского капитала Федеральным законом от 20 апреля 2015 года № 88-ФЗ утверждена единовременная выплата 20000 рублей за счет средств материнского (семейного) капитала, предусмотренная антикризисным планом Правительства РФ […]
        • Закон о митингах фз 54 Федеральный закон от 19 июня 2004 г. N 54-ФЗ "О собраниях, митингах, демонстрациях, шествиях и пикетированиях" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 19 июня 2004 г. N 54-ФЗ"О собраниях, митингах, демонстрациях, шествиях и пикетированиях" С изменениями и дополнениями от: 8 […]
        • Ведомственная охрана закон 77 Федеральный закон от 14 апреля 1999 г. N 77-ФЗ "О ведомственной охране" (с изменениями и дополнениями) Федеральный закон от 14 апреля 1999 г. N 77-ФЗ"О ведомственной охране" С изменениями и дополнениями от: 15 июня 2006 г., 1 декабря 2007 г., 7 мая, 25 ноября 2009 г., 22 ноября 2010 г., […]
        • Приказ по перевозке детей Приказ МВД России от 30 декабря 2016 г. № 941 "Об утверждении Порядка подачи уведомления об организованной перевозке группы детей автобусами” (не вступил в силу) В соответствии с пунктом 10 Правил организованной перевозки группы детей автобусами, утвержденных постановлением Правительства […]